• 潜在客户：是指潜在的客户，可能为您带来业务的人。

• 客户：是指已经为您带来业务的个人或组织。

• 联系人：是指属于客户的个人。这适用于企业对企业场景，您可能需要联系同一客户下的多个个人。

通过从创建下拉菜单中选择“客户”，可以将潜在客户转换为客户。一旦客户创建完成，该潜在客户将变为“已转换”，并且可以针对该客户创建来自同一来源的后续商机。

在途货物

当库存已离开一个仓库但尚未到达目标仓库时，使用“在途货物”功能。在 ERPNext 中，这通过物料转移的库存凭证来处理。出库凭证将库存从发出仓库移出并转入在途状态。后续的入库凭证再将同一批库存从在途状态移入接收仓库。

当货物实际在仓库、分支机构、门店或地点之间运输，且需等待接收方确认库存后，转移才算完成时，此功能非常有用。

工作原理

• 发送至仓库： 记录货物已从源仓库发出，目前处于在途状态。
• 在仓库接收： 记录货物已到达目标仓库，并应添加到其库存中。
• 在途货物： 在货物处于两个仓库之间时，将其库存单独管理。

在当前 ERPNext 库存凭证表单中，在途货物流程可通过物料转移凭证上的添加到在途复选框和库存凭证（出库在途）引用字段查看。

创建出库转移

1. 前往库存凭证并创建新的库存凭证。
2. 将库存凭证类型设置为物料转移。
3. 在物料表格中，选择源仓库、物料和要发送的数量。
4. 启用添加到在途。
5. 保存并提交库存凭证。

选择物料转移时，ERPNext 会在库存凭证上显示在途货物字段。

当转移应先进入在途货物状态，而非直接接收至目标仓库时，请启用添加到在途。

创建入库转移

1. 创建另一个物料转移库存凭证。
2. 使用库存凭证（出库在途）选择出库的在途货物库存凭证。
3. 在物料表格中设置接收仓库。
4. 保存并提交库存凭证。

入库凭证完成转移。库存从在途货物中移除，并添加到接收仓库。

示例

一家公司从孟买仓库向德里仓库发送 10 个单位。

1. 孟买团队创建出库物料转移，并启用添加到在途。
2. 该库存不再显示在孟买仓库中，而是显示为在途状态。
3. 当德里团队收到货物后，他们针对出库在途货物凭证创建入库物料转移。
4. 库存被添加到德里仓库。

何时使用在途货物

• 仓库间的转移需要时间才能完成。
• 发送和接收地点由不同团队处理。
• 您需要查看已发出但尚未收到的库存情况。
• 您希望接收仓库在确认收货后，库存才变为可用。

重要说明

• 仅在仓库间移动时使用在途货物，不用于销售交货或采购收货。
• 出库和入库库存凭证应使用相同的物料和数量，除非有记录在案的差异。
• 在货物实际到达目标仓库之前，不要使用入库凭证。
• 如果转移是即时的，不需要在途阶段，请使用普通的物料转移，不要启用添加到在途。

当启用了“永续盘存”后，ERPNext 会保持库存分类账和会计分类账同步。如果某个公司、科目或仓库的库存余额与库存科目余额不匹配，ERPNext 会停止交易并显示一条 数值不同步 的验证消息。

这通常意味着较早的库存或会计凭证在库存价值与相应的库存科目余额之间产生了差异。在您能继续过账交易之前，必须纠正这种不匹配。

为什么会发生这种情况

在永续盘存制下，每一次库存移动也会影响会计。例如，采购收货单、交货单、库存凭证或带有库存影响的销售发票都可以同时更新库存和科目。如果一方被更改、取消、重新过账或更正，而另一方没有完全匹配，则两个余额可能会不同步。

ERPNext 显示此验证消息是为了防止新交易建立在错误的库存估值或库存科目余额之上。

如何修复

1. 仔细阅读验证消息，并识别错误中提到的公司、库存科目、仓库和差异金额。
2. 从验证消息中点击 创建日记账分录。
3. 检查 ERPNext 创建的日记账分录中的科目和金额。
4. 更新任何缺失的详细信息，例如成本中心或其他强制性的会计维度。
5. 保存并提交该日记账分录。
6. 重新尝试显示验证消息的交易。

该日记账分录会调整会计余额，使其与库存分类账余额匹配。在提交更正后，ERPNext 应允许交易继续进行。

在提交日记账分录之前

• 检查日记账分录中选择的库存科目是否与验证消息中提到的科目相同。
• 根据错误中显示的差异，确认该分录应为借方还是贷方。
• 如果您的设置中启用了会计维度，请检查成本中心、项目或财务账簿等维度。
• 如果差异很大或出乎意料，请在提交调整之前检查最近的库存和会计交易。

更正之后

一旦日记账分录提交，请重新打开原始单据并尝试保存或提交。如果针对另一个科目、仓库或公司出现相同的验证消息，请针对该特定差异重复进行更正。

如果这种不匹配反复出现，请检查是否有较早的库存重过账、已取消的单据、回溯日期的交易或自定义的会计凭证影响了同一个库存科目。

销售订单是客户确认的销售商品或服务的承诺。在 ERPNext 中，订单类型帮助系统理解订单提交后应遵循何种销售流程。

ERPNext 包含三种标准的销售订单类型：

• 销售
• 维护
• 购物车

每种类型都使用相同的销售订单文档，但后续流程略有不同。

1. 销售订单类型：销售

当客户通过常规销售流程购买商品或服务时，请使用“销售”类型。这是最常见的订单类型。

销售订单通常在客户接受报价后开始，或者当销售团队直接记录已确认的客户订单时开始。

典型示例：

• 向客户销售库存商品
• 销售成品
• 销售需要开票的服务
• 销售需要在开票前发货的产品

典型销售流程

Lead / Opportunity
        |
        v
Quotation
        |
        v
Sales Order: Sales
        |
        +------------------+
        |                  |
        v                  v
Pick List           Material Request
        |                  |
        v                  v
Delivery Note       Purchase / Manufacture
        |
        v
Sales Invoice
        |
        v
Payment Entry

具体路径取决于公司的运营方式。如果商品有库存，团队可以创建拣货单和交货单。如果商品需要采购或制造，销售订单可以帮助创建物料需求单、采购订单、工单或生产计划。

销售发票可以在交货后、交货前或独立创建，具体取决于公司政策和配置。

何时使用

当订单通常会导致交货、开票或两者兼有时，请使用“销售”类型。

2. 销售订单类型：维护

当客户订单涉及售后服务、维修、年度维护、支持访问或定期维护时，请使用“维护”类型。

当主要活动不仅仅是发货，而是为客户执行服务工作，此订单类型非常有用。

典型示例：

• 年度维护合同
• 设备维修访问
• 预防性维护
• 客户支持访问
• 与已安装产品相关的服务工作

典型维护流程

Customer Service Requirement
        |
        v
Quotation: Maintenance
        |
        v
Sales Order: Maintenance
        |
        +------------------------+
        |                        |
        v                        v
Maintenance Schedule      Maintenance Visit
        |                        |
        v                        v
Planned Service Dates     Service Completion
        |
        +------------+
                     v
              Sales Invoice
                     |
                     v
              Payment Entry

当服务需要在计划日期进行时，使用维护计划。维护访问用于记录实际完成的工作。订单仍可通过销售发票进行开票。

何时使用

当客户购买需要安排、访问、跟踪或随时间完成的服务工作时，请使用“维护”类型。

3. 销售订单类型：购物车

当销售订单来自电子商务或网站结账流程时，请使用“购物车”类型。

此订单类型仍然是销售订单，但它通常始于客户在线下单，而非内部销售团队手动创建订单。

典型示例：

• 网站订单
• 电子商务结账
• 客户自助服务订单
• 使用优惠券或积分点的在线订单

典型购物车流程

Website / Portal
        |
        v
Shopping Cart Checkout
        |
        v
Sales Order: Shopping Cart
        |
        +------------------+
        |                  |
        v                  v
Payment / Advance     Pick and Pack
        |                  |
        v                  v
Sales Invoice       Delivery Note
        |                  |
        +--------+---------+
                 v
          Order Completed

购物车订单可能包含网站特定信息，例如积分点、优惠券、运费或在线支付信息。订单提交后，履行和开票步骤与常规销售订单类似。

何时使用

当订单源自网站或电子商务流程时，请使用“购物车”类型。

快速比较

订单类型	最佳用途	常见后续单据
销售	商品或服务的常规销售	拣货单、交货单、销售发票、物料需求单、工单、生产计划
维护	服务、维修、支持、定期访问	维护计划、维护访问、销售发票
购物车	网站或电子商务订单	销售发票、交货单、付款分录

如何选择正确的销售订单类型

当订单属于正常销售和履行流程的一部分时，请选择“销售”。

当客户订购了需要安排、访问或完成跟踪的服务工作时，请选择“维护”。

当订单来自网站或客户门户结账时，请选择“购物车”。

在所有情况下，销售订单仍然是确认客户订购了什么、以什么价格以及什么条款的核心单据。订单类型仅用于指导销售流程中的后续步骤。

财务账簿 允许您为同一资产维护不同的折旧计划。当组织需要针对法定账簿、税务账簿、管理报告或任何其他报告基础采用不同的折旧处理方式时，此功能非常有用。

在 ERPNext 中，您首先创建财务账簿，然后在资产类别或资产的折旧设置中使用它。ERPNext 会使用这些设置来计算折旧计划。

创建财务账簿

1. 前往 财务账簿。
2. 点击 添加财务账簿。
3. 输入一个有意义的名称，例如 公司法、所得税 或 管理账簿。
4. 仅当此账簿应遵循所得税规则（即资产使用时间少于 180 天时，第一年折旧减少）时，才启用 用于所得税。
5. 保存财务账簿。

在此示例中，正在创建一个名为 公司法 的财务账簿，用于法定折旧报告。

在资产类别中设置折旧规则

资产类别是定义默认折旧规则的常用位置。当在该类别下创建新资产时，ERPNext 可以使用这些设置来准备折旧详细信息。

1. 前往 资产类别 并打开所需的类别。
2. 在 财务账簿 表格中，添加或查看折旧规则。
3. 如果规则应应用于特定账簿，请选择该 财务账簿。仅当规则应作为默认规则使用时，才将其留空。
4. 选择 折旧方法。
5. 输入 折旧频率（月）。
6. 输入 折旧总次数。
7. 设置 折旧过账日期。
8. 保存资产类别。

下面的行定义了一条账面价值递减折旧规则，折旧每 6 个月过账一次，共 6 个折旧期间。

查看折旧计划

创建并提交资产后，ERPNext 会准备折旧计划。该计划显示过账日期、每个期间的折旧金额、累计折旧以及折旧过账后的日记账分录。

1. 打开资产或相关的 资产折旧计划。
2. 查看计划日期和折旧金额。
3. 检查累计折旧是否在最后一行达到预期的可折旧金额。
4. 当分录到期时，根据计划过账折旧。

此示例计划每 6 个月对资产进行一次折旧，并显示每个期间后累计折旧的增加情况。

何时使用多个财务账簿

• 使用一个财务账簿进行法定会计处理，使用另一个进行税务折旧。
• 当管理报告遵循不同的使用寿命或折旧方法时，使用单独的财务账簿。
• 当同一资产必须针对不同的报告要求采用不同的折旧方式时，使用财务账簿。

示例

一台笔记本电脑在公司的法定账簿中可能折旧三年，但在税务报告中折旧期限不同。您可以为每个要求创建单独的财务账簿，并为同一资产类别或资产定义不同的折旧规则。

重要说明

• 在提交需要单独折旧处理的资产之前，先设置好财务账簿。
• 在批量创建资产之前，检查资产类别的默认设置。
• 过账折旧分录后，应仔细审查对折旧设置的更改，因为它们可能会影响未来的折旧分录。
• 财务账簿影响折旧跟踪；它们不会取代资产采购、处置或调整所需的会计分录。

在 ERPNext 中，可以通过使用单独的税务科目和采购税费模板，从采购流程中处理反向征收机制（RCM）。供应商发票作为普通的采购发票进行记录，而税费表中的税行则创建反向征收负债，并在适用时创建进项税抵扣。

此设置与具体国家无关。在遵循以下 ERPNext 会计模式的同时，请使用您当地的税种名称、税率、资格规则和报告要求。

使用的 ERPNext 单据

• 科目表： 根据需要为 RCM 应付、RCM 进项抵扣和 RCM 费用创建单独的科目。
• 采购税费模板： 定义应应用于 RCM 采购的税行。
• 采购发票： 记录供应商发票并应用 RCM 税费模板。
• 会计分类账 / 总分类账： 提交后验证最终的借方和贷方分录。
• 日记账分录或付款分录： 在缴纳税款或进行调整时结算 RCM 应付科目。

何时使用此方法

• 供应商未在账单上收取税款，但您的公司必须对该税款进行会计处理。
• 税款负债应与供应商应付款分开，单独记入您公司的账簿。
• 根据您当地的规定，该税款也可能可以作为进项抵扣进行申报。
• 您希望会计分录从采购发票自动生成，而不是手动记录每笔 RCM 交易。

1. 在科目表中创建科目

前往 会计 > 科目表，为反向征收会计处理创建专用科目。将这些科目与正常的采购税科目分开，以便于对账。

科目	科目类型	用途
RCM 应付税款	税款或负债科目	贷方记录您的公司必须支付或结算的税款负债。
RCM 进项税抵扣	税款或资产科目	借方记录符合条件的进项抵扣（如果您的公司可以申报）。
RCM 税费支出	费用科目	当反向征收税款不符合进项抵扣条件时使用。

确切的科目类型可能取决于您的科目表和本地化设置。关键点是应付科目应显示为负债，而符合条件的抵扣不应与正常费用混在一起。

2. 创建采购税费模板

前往 会计 > 税费 > 采购税费模板，为反向征收采购创建一个模板。

在 采购税费 表中，根据 RCM 应如何过账添加行。

对于完全可抵扣的 RCM

字段	应付行	进项抵扣行
费用类型	按净额总计	按净额总计
科目	RCM 应付税款	RCM 进项税抵扣
税率	适用税率	适用税率
加或减	加	减（如果您需要抵扣行来抵消发票总额中的应付行）
描述	RCM 应付	RCM 进项抵扣

使用模板预览和采购发票总额来确认供应商应付款保持正确。如果供应商未收取反向征收税款，则供应商应付款应仅为供应商账单金额，不应包含该税款。

对于不可抵扣或部分可抵扣的 RCM

如果税款不符合进项抵扣条件，请使用费用科目代替进项抵扣科目。如果只有部分税款符合条件，请使用单独的行或调整后的税率，将税款在进项抵扣科目和费用科目之间进行分摊。

3. 在采购发票上应用模板

前往 会计 > 应付款 > 采购发票，创建供应商账单。

• 选择 供应商、公司 和 过账日期。
• 在 项目 表中添加采购的项目，或者如果您要录入服务或费用发票，则添加费用科目。
• 在 税费 部分，选择 RCM 采购税费模板。
• 检查税行是否已添加到 采购税费 表中。
• 在提交前，复核 总金额、舍入后总金额 和 未结金额。

如果供应商发票不包含税款，供应商未结金额通常应等于供应商账单金额。反向征收税款应通过税款科目过账，除非您的会计政策另有要求，否则不应添加到供应商应付款中。

4. 在过账更多发票前复核会计分类账

提交前几张 RCM 采购发票后，打开发票并使用 查看 > 会计分类账。您也可以检查 会计 > 总分类账，并按采购发票号进行筛选。

对于完全可抵扣的 RCM 采购，分类账通常应如下所示：

科目	借方	贷方
费用或库存/物料科目	采购金额
RCM 进项税抵免	符合条件的反向征税税额
供应商应付款		供应商账单金额
RCM 应交税款		应缴反向征税税额

如果抵免不符合条件，则借方可能进入 RCM 税费 科目，而不是 RCM 进项税抵免 科目。

5. 结算 RCM 应付款科目

当反向征税税款已支付或结算时，针对 RCM 应交税款 科目过账分录。根据您的流程，这可以通过 日记账分录 或用于税款支付的付款工作流来记录。

使用总分类账来核对税务期间的 RCM 应付款科目。该科目应显示从采购发票产生的税务负债，以及针对该负债过账的付款或调整。

示例

收到一张 1,000.00 的供应商账单。供应商未收取税款。贵公司必须记录 100.00 的反向征税税款，并且全部金额符合进项税抵免条件。

在 ERPNext 中：

• 创建一张 1,000.00 的采购发票。
• 应用 RCM 采购税费模板。
• 该模板将 100.00 过账到 RCM 应交税款。
• 该模板将 100.00 过账到 RCM 进项税抵免。
• 如果供应商未收取税款，则供应商未结金额仍为 1,000.00。

常见检查

• 在提交发票前检查 采购税费 表。
• 检查 未结金额 以确保供应商应付款正确。
• 提交后检查 会计分类账，以确认 RCM 应付款和进项税抵免科目已正确过账。
• 针对不同的税率或不同的抵免资格规则，使用单独的 RCM 模板。
• 除非已正确配置为创建反向征税负债，否则不要将普通的采购税模板重复用于 RCM。

备注

• ERPNext 为您提供了建模 RCM 的会计工具，但税率、资格和申报报告规则必须来自您当地的合规要求。
• 如果 RCM 税款影响您业务中的物料估价，请在草稿发票上测试模板，并在生产中使用前验证库存和会计影响。
• 如果只有部分税款可抵扣，请将金额拆分为进项税抵免科目和费用科目。
• 如果贵公司有多个 RCM 使用场景，请使用命名约定，例如“RCM – 采购服务”或“RCM – 进口”。

自动重复功能让 ERPNext 能够根据现有订单或发票创建周期性单据。当需要按固定时间表（例如月度服务发票、租金发票、周期性采购发票或重复销售和采购订单）生成相同的客户或供应商交易时，可以使用此功能。

自动重复记录不会替换原始单据。它会将所选单据作为参考，并根据您定义的时间表从中创建新单据。

开始之前

• 确保源单据正确无误，包括交易方、公司、项目、税费、价格表、仓库、付款条款和会计维度。
• 当周期性单据应基于已最终确定的交易时，请使用已提交的订单或发票。
• 如果自动重复表单要求您启用允许自动重复，请打开源单据类型的自定义表单，启用允许自动重复，并更新自定义设置。
• 决定新单据是保持为草稿，还是使用创建时提交自动提交。

1. 打开源订单或发票

打开需要重复的订单或发票。此单据将成为未来周期性单据的模板。在此示例中，销售发票 SINV-25-00006 被用作参考单据。

用作自动重复参考单据的源销售发票

对于重复订单，请使用相同的方法处理销售订单或采购订单。对于重复发票，请使用销售发票或采购发票。

2. 打开自动重复

从搜索栏或自动化模块转到自动重复，然后点击添加自动重复。

可在此创建新周期性设置的自动重复列表

3. 选择参考单据

在自动重复表单中，选择应重复的参考单据类型和具体的参考单据。设置 ERPNext 应开始生成单据的开始日期。如果重复应在特定时间自动停止，请添加结束日期。

选择销售发票作为参考单据的自动重复设置

仅当生成的订单或发票应自动提交时，才启用创建时提交。如果需要在提交前由用户审核每个生成的单据，请保持禁用状态。

4. 设置时间表

在时间表部分，选择 ERPNext 创建重复单据的频率。常见选项包括每日、每周、每月、每季度、每半年和每年时间表。对于每月时间表，根据交易应如何重复，设置每月的某一天或选择每月的最后一天。

显示自动重复重复频率的时间表标签页

示例：对于月度服务发票，将频率设置为每月，并使用诸如计费周期第一天之类的开始日期。

5. 配置通知

如果希望在生成单据时收件人收到电子邮件，请使用通知部分。您可以选择电子邮件模板、主题、消息、打印格式和收件人列表。如果财务或销售团队将手动审核和发送单据，请保持通知禁用。

6. 保存并监控自动重复

保存自动重复记录。ERPNext 将根据时间表生成新单据。定期检查生成的单据，尤其是在价格、税费、地址或付款条款发生变化时。

示例

• 周期性销售发票：为客户订阅或服务合同创建月度发票。
• 周期性采购发票：记录常规供应商账单，例如租金、托管或维护费用。
• 周期性销售订单：为可预测的供应计划创建重复的客户订单。
• 周期性采购订单：为常规采购的项目创建重复的采购订单。

备注

• 当重复协议在结束日期之前终止时，请禁用自动重复记录。
• 当价格、税费、项目、仓库或条款发生重大变化时，请更新或创建新的源单据。
• 谨慎使用创建时提交，因为已提交的发票和订单可能会影响库存、会计和下游工作流程。
• 对于通过电子邮件发送的发票，请在启用自动通知之前验证收件人列表和打印格式。

过期支票是指已签发或已收到，但未在有效期内提交并清算的支票。在 ERPNext 中，您可以通过付款条目上的支票/参考信息以及银行对账中缺失的清算日期来识别这些支票。

当原始支票不再应被视为有效的银行交易时，请使用过期支票会计处理。会计处理方式取决于支票是签发给供应商还是从客户处收到的。

何时使用此功能

• 支票/参考日期早于您的银行或公司遵循的有效期。
• 付款条目没有清算日期。
• 该支票在银行对账中仍显示为未清算。
• 您需要冲销旧的银行影响，并签发或接收一笔新的付款。

1. 识别过期支票

打开原始付款条目并查看支票详细信息。检查支票/参考号、支票/参考日期和清算日期。如果清算日期为空且支票已超过有效期，则应将其作为过期支票进行审核。

显示支票参考信息和空白清算日期的付款条目

在此示例中，付款条目 ACC-PAY-2024-00005 的支票/参考号为 6785464，日期为 2024年2月7日，且清算日期为空。如果此支票过期且未被银行清算，则不应将其作为未决银行交易保留。

2. 在银行对账中审核支票

前往银行对账，选择该支票的银行账户和日期范围。点击获取付款条目以审核未清算条目。检查支票号码和清算日期列。

显示支票号码和清算日期列的银行对账

对于实际未清算的支票，不要输入清算日期。如果支票已过期，请冲销会计影响，而不是将其标记为已清算。

3. 冲销会计影响

当原始付款条目不应被取消或会计期间已关闭时，创建一个日记账分录来冲销原始的银行影响。使用与过期支票相同的金额，并在备注中添加原始付款条目的参考信息。

用于记录过期支票冲销的日记账分录屏幕

对于已签发的支票，冲销银行贷项并恢复应付款项或负债：

• 借记银行账户。
• 贷记供应商应付账户或相关负债账户。

对于已收到的支票，冲销银行借项并恢复应收款项：

• 借记客户应收账户或相关债务人账户。
• 贷记银行账户。

使用参考编号、参考日期和用户备注字段记录原始支票号码、支票日期、付款条目以及冲销原因。审核后保存并提交日记账分录。

4. 签发或记录新付款

如果仍需向供应商付款，请使用新的支票或参考号创建一个新的付款条目。如果客户提供替换支票或进行新付款，请记录一个新的收款付款条目。仅在新交易通过银行清算后才进行对账。

备注

• 仅当您的工作流程和会计期间允许时，才使用取消和修改功能。
• 当原始付款条目必须为审计或期间控制目的而保持已提交状态时，请使用日记账分录。
• 在备注中保留原始支票号码、支票日期和付款条目编号，以便进行审计追踪。
• 如果适用，应用原始条目中使用的相同成本中心、项目、财务账簿和会计维度。
• 如果银行对过期支票收取了任何费用，请单独记录银行费用。
• 如果支票在冲销后意外清算，请先与银行确认，然后再冲销过期支票调整。