期初余额是指从一个会计期间结束结转到下一个会计期间开始时的余额，或者是在开始记账时的余额。
这也适用于新公司开始运营时，希望将线下的余额更新到 ERPNext 中。
1. 简介
如果您是一家新公司，需要导入的期初余额会很少。但是，如果您是从 Tally 或基于 Fox Pro 的软件等旧会计系统迁移过来，那么需要作为期初余额导入的数据会相当多。
我们建议您从新的会计年度开始使用 ERPNext 进行会计核算，但您也可以从中间开始。要设置您的账户，您需要在 ERPNext 中开始使用会计核算的“当天”准备好以下内容：
1.1 资产
- 库存资产（手头存货）。
- 固定资产，如家具、电脑等。
- 应收账款（AR），即您已发送给客户但尚未付款的发票。
- 流动资产，如银行存款、手头现金、押金等。
1.2 负债
- 资本账户，如股东（或所有者）的资本。
- 流动负债，如贷款、应付工资等。
- 应付账款（AP），即您的供应商已发送给您但尚未付款的发票。
如果您之前使用过其他会计软件，您应该先在该软件中结账。账户的期末余额应作为期初余额更新到 ERPNext 中。在开始更新期初余额之前，请确保您的会计科目表已包含所有必需的科目。
可以使用 ERPNext 中的期初发票创建工具来创建期初分录。
期初分录仅适用于资产负债表科目，不适用于损益类科目。
2. 资产的期初余额
2.1 更新固定资产
要导入所有现有的固定资产，首先创建资产记录，然后创建日记账分录以更新总账。
步骤 1. 创建资产记录
要详细了解资产，请访问此页面。
为您公司拥有的、尚未完全折旧的每项资产创建资产记录。
要创建新资产：
- 创建一个启用了“是固定资产”的物料。
- 转到 资产 > 资产 > 新建。
- 输入资产名称。
- 输入物料代码。
- 输入位置。
- 输入购买日期。
- 输入总金额。
- 勾选是现有资产。
- 保存。
步骤 2. 创建日记账分录以更新分类账
当您创建资产并勾选“是现有资产”复选框时，总账不会更新。您需要通过日记账分录来更新其价值。
要创建新的日记账分录：
- 转到：会计 > 主数据与科目 > 日记账分录 > 新建。
- 输入过账日期。
- 在“科目”列中选择相应的固定资产分类账，并在“借方”列中输入金额。
- 在“科目”列中选择“临时期初”分类账，并在“贷方”列中输入平衡金额。
- 将“是期初”设置为“是”。
2.2 更新库存资产
阅读期初库存以了解如何设置。
2.3 更新应收账款
应收账款是您的客户因您已发送给他们的销售发票而欠您的余额。
您可以使用期初发票创建工具导入应收账款的详细信息。
导入后，将创建销售发票。当您从客户处收到付款时，您可以针对这些发票过账付款分录。
2.4 更新流动资产
在导入流动资产之前，请确保您已在会计科目表 > 资产 > 流动资产组下创建了所需的分类账。
要导入流动资产的详细信息：
- 转到：会计 > 公司与科目 > 日记账分录 > 新建。
- 输入过账日期。
- 在“科目”列中选择相应的流动资产分类账，并在“借方”列中输入金额。
- 在“科目”列中选择“临时期初”分类账，并在“贷方”列中输入平衡金额。
- 将“是期初”设置为“是”。
要详细了解日记账分录，请访问此页面。
3. 负债的期初余额
3.1 更新资本账户
在导入资本账户之前，请确保您已在会计科目表 > 负债 > 资本账户组下创建了所需的分类账。
要导入资本账户的详细信息：
- 转到：会计 > 主数据与科目 > 日记账分录 > 新建。
- 输入过账日期。
- 在“科目”列中选择相应的资本账户分类账，并在“贷方”列中输入金额。
- 在“科目”列中选择“临时期初”分类账，并在“借方”列中输入平衡金额。
- 将“是期初”设置为“是”。
3.2 更新流动负债
在导入流动负债之前，请确保您已在会计科目表 > 负债 > 流动负债组下创建了所需的科目。
要导入流动负债的详细信息：
- 前往：会计 > 主数据与账户 > 日记账分录 > 新建。
- 输入过账日期。
- 在“科目”列中选择相应的流动负债科目，并在“贷方”列中输入金额。
- 在“科目”中选择“临时期初”科目，并在“借方”列中输入平衡金额。
- 将“是否为期初”设置为“是”。
3.3 更新应付账款
应付账款是您因供应商已发送的发票而欠他们的余额。
您可以使用期初发票创建工具导入应付账款的详细信息。
导入后，将创建采购发票。您可以在付款时针对这些发票过账付款分录。
4. 验证期初余额
导入所有资产和负债后，临时期初科目的余额应为零。