公司间日记账分录是在属于同一集团的组织之间进行的。
如果您与多个公司进行交易，则可以创建公司间日记账分录。 您可以选择在公司间交易中希望使用的科目。一个可能的用例是一家公司代表另一家公司购买商品。
公司间日记账分录是使用 ERPNext 中的日记账分录表单创建的。要访问日记账分录列表，请转到：
首页 > 会计 > 公司与科目 > 日记账分录
1. 前提条件
在创建公司间日记账分录之前，您需要具备以下条件：
- 至少两个公司
2. 如何创建公司间日记账分录
- 转到日记账分录列表，然后点击新建。
- 将分录类型选择为“公司间日记账分录”。
- 设置代表另一家公司购买商品的公司。
- 添加各个会计分录的行。此处只能提取公司间科目。
- 在每一行中，您必须指定：
- 将受影响的内部科目。
- 要借记或贷记的金额。
- 成本中心（如果是收入或支出）。
- 提交日记账分录后，您将在右上角找到一个按钮，生成公司间日记账分录。
- 点击该按钮。现在，系统将要求您选择要为其创建关联日记账分录的公司。
- 选择公司后，您将被引导至另一个日记账分录，其中相关字段将被映射，例如公司、凭证类型、公司间日记账分录参考等。
- 在表格中选择第二个公司的内部科目。
- 提交日记账分录。
- 确保总借记金额和总贷记金额分别与之前创建的日记账分录的总贷记金额和总借记金额相同，但借方和贷方将相反。
注意： 第二个日记账分录中的科目应与您在第一个日记账分录中所做的相反。 例如，公司 A 从公司 B 购买某物。使用公司间日记账分录，两个公司之间的付款周期将如下所示。
- 借记银行科目 500，贷记公司 B 的债务人科目 500。
- 现在，在公司间日记账分录中，借记公司 A 的债权人科目 500，贷记银行科目 500。
- 在继续处理日记账分录之前，您还需要为债权人和债务人科目选择往来方。
您还可以在底部找到参考链接，该链接将添加到两个关联的日记账分录中，如果任何一个日记账分录被取消，该链接将被移除。
3. 相关主题
- 日记账分录
- 公司间发票