分类： 税务模板

您销售的任何商品都可能适用销售税和费用。

从此表单创建的模板可用于销售订单和销售发票。

对于要在税务模板中使用的税务科目，您必须将该特定科目的“科目类型”字段设置为“税”。ERPNext 通过模板来设置税务。可能适用于您发票的其他类型费用（如运费、保险费等）也可以配置为税费。

要了解如何设置税务，请访问此页面。

要访问销售税和费用模板，请前往：

首页 > 销售 > 设置 > 销售税和费用模板

要了解如何设置税务，请访问此页面

1. 如何通过模板添加销售税/费用

在创建新模板之前，请注意，许多常用税种已经创建了模板。

1. 前往销售税和费用模板列表，点击“新建”。
2. 输入税种的标题名称。
3. 在“类型”下，设置税的计算依据和税率。类型下有五个选项用于计算税款。
4. 实际金额：您可以直接输入费用的金额。
5. 按净总额：基于所有商品的净总额。
6. 按上一行金额：用于复合费用。例如，对上一行已应用税款的金额征收附加税。
7. 按上一行总额：与上述相同，但应用于总账单，而不仅仅是单个商品的金额。
8. 按商品数量：税款将按税率 * 商品数量计算。例如，如果税率为 2%，商品数量为 1，则税款为 4；如果商品数量为 5，则税款为 10，依此类推。
9. 选择一个已预设税率的科目头，或创建您自己的科目头。
10. 选择“默认”将自动将此模板应用于新的销售交易。
11. 保存。

是否跨邦：适用于印度。在销售发票或交货单中选择客户时，如果供应地点的 GST 代码与客户收货地址的 GST 代码不匹配，则会设置勾选了“是否跨邦”的模板作为税务模板。如果供应地点和收货地址相同，则将应用默认的税务模板。这也适用于采购发票，在选择供应商时，会根据地址设置模板。例如，IGST。

2. 功能特点

2.1 销售税和费用表格

• 税费或费用考虑对象：总计 – 针对所有商品的总额。估值 – 针对每个商品。估值和总计 – 对两者都应用税费/费用。请查看此文章了解区别。

• 参考行号 #：如果税费基于“上一行总额”，您可以选择作为此计算基础的行号（默认为上一行）。

• 此税费是否已包含在基本费率中？：如果勾选，则税款金额将被视为已包含在交易商品表格的打印费率/打印金额中。当您想向客户提供含税价格时，这很有用。为了核算含税价格，系统会通过扣除要应用的税款金额来计算净额，然后在此基础上计算税款。

• 科目头： 此税费将记入的科目分类账。如果您选择增值税或任何其他预设科目头，税率将自动填写。

• 成本中心： 如果税费/费用是收入（如运费）或支出，则需要记入某个成本中心。

• 描述： 税费的描述（将打印在发票/报价单中）。

• 税率： 税率，例如：14 = 14% 的税。

• 金额： 要应用的税款金额，例如：100.00 = ₹100 的税。

您在模板中定义的税率将是所有商品的标准税率。如果有商品应适用不同的税率，您可以通过为商品或商品组设置商品税率模板来覆盖标准税率。

3. 相关主题

1. 销售订单
2. 销售设置

采购税费可应用于您购买的任何项目。

采购税费模板与销售税费模板类似。通过此表单创建的模板可用于采购订单和采购发票，作为内部记录。

对于要在税费模板中使用的科目，您必须将该特定科目的“科目类型”字段设置为“税”。

要访问采购税费模板，请前往：

首页 > 采购 > 设置 > 采购税费模板

1. 如何通过模板添加采购税费

在创建新模板之前，请注意，许多常用税费的模板已经创建好了。

1. 点击“新建”。
2. 为税费输入一个标题名称。
3. 在“类型”下，设置税费的计算依据和税率。类型下有五个选项用于计算税费。
4. 实际金额：基于每个项目的实际金额。
5. 基于净总额：基于所有项目的总计金额。
6. 基于上一行金额：用于费用的复合计算。例如，对上一行已应用税费的金额征收的附加费。
7. 基于上一行总额：与上述相同，但应用于总账单，而不仅仅是某个项目的金额。
8. 选择一个已预设税率的科目头，或创建您自己的科目头。
9. 选择“默认”将使此模板默认应用于新的采购交易。
10. 保存。

是否跨州：适用于印度。在销售发票或交货单中选择客户时，如果供应地点的GST代码与客户收货地址不匹配，则会勾选“是否跨州”的模板作为税费模板。如果供应地点和收货地址相同，则应用默认的税费模板。这也适用于采购发票，在选择供应商时，模板会根据地址进行设置。例如，IGST。

2. 功能

2.1 采购税费表

• 考虑税费用于：总计 – 用于所有项目的总额。估值 – 用于每个项目。估值和总计 – 对两者都应用税费。请查看此文章以了解区别。

• 添加或扣除： 您希望从项目中添加还是扣除税费。

• 参考行号： 如果税费基于“上一行总额”，您可以选择作为此计算基础的行号（默认为上一行）。

• 此税费是否已包含在基本费率中？：如果勾选，则税费金额将被视为已包含在打印费率/打印金额中。

• 科目头： 此税费将记入的科目分类账。如果您选择增值税或任何其他预设科目头，税率将自动填充。

• 成本中心： 如果税费是收入（如运费）或费用，则需要针对一个成本中心进行记账。

• 描述： 税费的描述（将打印在发票/报价单中）。

• 税率： 税率，例如：14 = 14% 的税。

• 金额： 要应用的税费金额，例如：100.00 = ₹100 的税。

3. 相关主题

1. 采购订单
2. 采购设置

在销售税和采购税主数据中，您会看到一个名为“类型”的列。以下是每种类型的含义及其使用方法的简要说明。

实际金额： 此选项允许您直接输入费用金额。例如，运费产生了 500 卢比。

基于净总额： 如果您希望对净总额应用任何税费或费用，请选择此选项。例如，对销售订单中的所有项目应用 18% 的 GST。

基于上一行金额： 此选项帮助您根据另一税种金额计算税额。

示例：教育附加费是根据 GST 税额计算的。

基于上一行总额： 对于每个税种行，在“总额”列中计算累计税额。对于第一行，总税额计算为净总额 + 第一行的税额。如果您希望对另一税种行的总额应用税费，则使用此选项。

如果您将类型选择为“基于上一行金额”或“基于上一行总额”，则还必须指定一个行号，其金额或总额将用于计算。

基于项目数量： 此选项可用于固定/特定项目的税费。

物料税率模板用于按物料设置税率。

如果某些物料的税率与“税费表”中分配的标准税率不同，您可以创建一个物料税率模板，并将其分配给某个物料或物料组。物料税率模板中设置的税率将优先于“税费表”中分配的标准税率。

例如，如果在销售订单的“税费表”中添加了税率为 18% 的 GST，则该税率将应用于该销售订单中的所有物料。但是，如果您需要对某些物料应用不同的税率，请按照以下步骤操作。

要访问物料税率模板列表，请前往

首页 > 会计 > 税费 > 物料税率模板

假设我们正在创建一份销售订单。我们有一个 GST 9% 的销售税费模板。在所有销售物料中，有一个物料只适用 5% 的 GST，而另一个物料则免税（非应税）。您需要选择该税种的科目名称，并设置其覆盖税率。

1. 前提条件

在创建和使用物料税率模板之前，建议先创建以下内容：

1. 物料
2. 在“账户设置”中启用“自动从物料税率模板添加税费”

2. 如何创建物料税率模板

1. 前往物料税率模板列表，点击“新建”。
2. 输入物料税率模板的标题。
3. 选择一个科目并设置覆盖税率。如果需要，可以添加更多行。
4. 保存。

现在，物料税率模板已准备好分配给物料。为此，请前往物料，在“物料税率”部分选择一个物料税率模板：

注意：建议不要在“税务规则”中使用此处选择的销售/采购模板，这可能会造成干扰。如果您想为税务规则和物料税率模板使用相同的税率，请为销售/采购税率模板使用不同的名称。

2.1 在物料主数据中注明适用税率

税率模板预设了值。对于税率与其他物料不同的物料，您需要在物料主数据中进行更改。前往物料的税率表，添加一行，选择税种并更改税率。现在，在创建订单/发票时，这个新税率将覆盖模板中的税率。例如，在下面的截图中，您可以看到税率设置为 5，这就是将在交易中应用的税率。

对于完全免税的物料，请在物料主数据中将税率设置为 0%。

注意：要使物料税率模板生效，您需要确保物料税率模板中设置的税种（科目）（具有更改后的税率）也存在于销售税费模板中。

如果您想包含多个具有不同税率的物料，您需要在不同的税种下记录它们。例如，增值税 14%、增值税 5% 等。

2.2 交易中的税费计算

在报价单、销售订单和销售发票等销售交易中，物料的税费根据所选的销售税费模板计算。但是，如果某些物料关联了物料税率模板，则这些物料的税费将根据物料税率模板中提到的税率计算，而不是根据销售税费模板中提到的税率计算。

例如，在下面的截图中，您可以看到即使销售税费模板的税率是 6.25%，税费仍按 3% 计算。

2.3 为每个物料设置物料税率模板

您也可以在交易中为每个物料手动选择不同的物料税率模板：

2.4 按物料组设置物料税率

您可以通过修改物料组文档中“物料税率”部分的物料税率表，将物料税率模板分配给物料组。

应用于物料组的物料税率模板将适用于该组中的所有物料，除非该物料组中的某个物料已分配了其自己的物料税率模板。

2.5 物料税率的有效期

您还可以为税率模板分配有效期，如上图所示。

• 根据交易的过账日期，系统将自动获取有效的税率模板。
• 如果有多个有效的税率模板，则将获取物料税率表中的第一个有效税率模板。
• 如果没有有效的税率模板，则将获取物料税率表中第一个没有“生效日期”的税率模板。

注意：在采购发票中添加物料时，获取有效物料税率模板时，将优先考虑“供应商发票日期”而不是“过账日期”。

2.6 注意事项

• 如果您将“税种”设置为空，则默认的物料税率模板将应用于交易中的物料。

• 您可以为不同的税种应用不同的物料税率模板。

• 要使物料税率模板覆盖税费，“税费表”中必须有一行具有相同的税种科目名称和标准税率。

• 如果您希望仅对设有项目税模板的项目应用税费，则可以将标准税率设置为0。

3. 相关主题

1. 税务规则
2. 销售发票
3. 采购发票