ERPNext 中的通用参与方会计涉及对异常交易进行核算，例如针对主要供应商创建销售发票。
假设一位 ERPNext 用户一直针对某供应商创建采购发票，现在想针对同一供应商创建销售发票，并将此销售发票与之前的一笔采购进行对账。
上述操作可以通过启用通用参与方会计来实现。
步骤：
前往会计设置，并启用通用参与方会计。
在两个参与方之间创建链接
- 如果该参与方的主要角色是供应商，则前往供应商主数据，点击操作 -> 与客户关联
- 如果该参与方的主要角色是客户，则前往客户主数据，点击操作 -> 与供应商关联
针对在第 2 步中设置为次要参与方的客户创建销售发票。
提交销售发票后，系统将自动过账一张日记账分录，该分录会为关联的供应商创建预付款余额。
5. 现在，此日记账分录的预付款可用于与采购发票进行对账。