分类： ERPNext

银行业务

在ERPNext的会计模块中，银行部分是一个关键组件，用于管理特定于银行账户的数据。它提供了一个集中平台，可无缝处理各种银行业务。用户可以创建和管理多个银行账户，记录存款、取款和转账等交易，并对账银行对账单，以确保财务记录的准确性。

  • 银行
  • 银行账户
  • 银行清算
  • 银行交易
  • 银行对账工具
  • 银行对账
  • 银行保函
  • 银行对账报表
  • 发票贴现

借方通知单

借项通知单是买方发送给供应商的单据，用于通知已对退回给供应商的货物进行了借项记录。

借项通知单按退回货物的价值开具。在某些情况下，卖方也会发送借项通知单，这类通知单应视为另一种发票处理。

借项通知单用于记录您退回物品的借项信息。

1. 如何创建借项通知单

用户可以根据采购发票创建借项通知单，也可以直接从采购发票创建借项通知单，无需参考。

  1. 前往相应的采购发票，点击创建 > 退货/借项通知单。
  2. 供应商和物品详情将根据采购发票中的设置自动获取。
  3. 如果您已部分或全额付款，请针对原始采购发票创建付款分录。
  4. 保存并提交。

其他步骤与采购发票类似。

1.1 借项通知单如何影响分类账

借项通知单将冲销采购发票的影响。

其他详情请参考采购发票页面。

1.2 未对销售发票进行付款

如果未对原始发票进行任何付款，您可以直接取消销售发票。但是，如果一张发票中只有 5 件物品（共 10 件）被退回，则创建借项通知单有助于更新分类账。

2. 示例

您从供应商 Blue Mills 处购买了价值 2400 卢比（含税）的棉花，但在交货时发现产品已损坏。现在您退回产品，将开具借项通知单。

以上示例在 ERPNext 中带有付款分录的借项通知单如下所示：

  1. 付款分录
  2. 贷项通知单

采购发票

采购发票是您从供应商处收到的账单，您需要据此进行付款。

采购发票与销售发票完全相反。在这里，您将费用计入供应商。创建采购发票与创建采购订单非常相似。

要访问采购发票列表，请前往：

首页 > 会计 > 应付账款 > 采购发票

  1. 前提条件

在创建和使用采购发票之前，建议先创建以下内容：

  • 物料
  • 供应商
  • 采购订单
  • 采购收货单（可选）
  1. 如何创建采购发票：

采购发票通常从采购订单或采购收货单创建。供应商的物料详情将被提取到采购发票中。但是，您也可以直接创建采购发票。

要在采购发票中自动提取详细信息，请点击从…获取物料。可以从采购订单或采购收货单中提取详细信息。

对于手动创建，请按照以下步骤操作：

  1. 前往采购发票列表，点击新建。
  2. 选择供应商。
  3. 过账日期和时间将设置为当前时间，您可以在勾选过账时间下方的复选框后进行编辑。
  4. 设置付款的到期日期。
  5. 在物料表格中添加物料和数量。
  6. 将提取单价和金额。
  7. 保存并提交。

2.1 创建采购发票时的其他选项

  • 是否已付款：如果已通过预付款分录支付了金额，您可以勾选“是否已付款”。如果已全额或部分付款，则应勾选此项。
  • 是否退货（贷项通知单）：如果客户已退回物料，请勾选此项。要了解更多详情，请访问贷项通知单页面。
  • 应用预扣税金额：如果所选供应商设置了预扣税类别，此复选框将启用。有关更多信息，请访问预扣税类别页面。

2.2 状态

  • 草稿：草稿已保存，但尚未提交到系统。
  • 退货：物料已退回给供应商。
  • 已开具贷项通知单：物料已退回，并已针对该发票开具了贷项通知单。
  • 已提交：采购发票已提交到系统，总账已更新。
  • 已付款：供应商已收到发票金额的全额付款，并且相应的付款分录已提交。
  • 部分付款：供应商已收到发票金额的部分付款，并且相应的付款分录已提交。
  • 未付款：采购发票尚未付款。
  • 逾期：付款的到期日期已过。
  • 已取消：由于某种原因，发票已被取消。
  1. 功能

3.1 会计维度

会计维度允许您根据特定的区域、分支机构、客户等标记交易。这有助于根据所选条件分别查看会计报表。要了解更多信息，请访问会计维度页面。

注意：项目和成本中心默认被视为维度。

3.2 暂挂发票

有时您可能需要暂挂发票，使其不被提交。

暂挂发票：启用此复选框以暂挂采购发票。这只能在提交发票之前进行。一旦启用了“暂挂发票”并提交了采购发票，状态将变为“暂时暂挂”。

一旦采购发票提交，并且您想要更改“释放日期”，则可以借助右上角的“暂挂发票”按钮。

如果您想要暂挂已提交的采购发票，则可以使用“阻止发票”选项进行暂挂；如果您想要再次解除阻止，则使用“解除阻止发票”选项。

这是发票级别的暂挂，供应商也可以被暂挂。在此处了解更多信息。

3.3 供应商发票详情

  • 供应商发票号：供应商可能会使用自己的编号来标识此订单。这仅供参考。
  • 供应商发票日期：供应商从他那端下达/确认您的订单的日期。

3.4 地址和联系人

  • 供应商地址：这是供应商的账单地址。
  • 联系人：如果供应商是一家公司，则如果在供应商表单中设置了联系人，则会在此字段中提取要联系的人员。
  • 发货地址：物料将被运送到的地址。

对于印度，可以记录以下详细信息用于 GST 目的：

  • 供应商 GSTIN
  • 供应地点
  • 公司 GSTIN

3.5 货币和价格表

您可以设置采购发票订单发送时使用的货币。该货币从采购订单中获取。如果您设置了价格表，则物料价格将从该价格表中获取。勾选“忽略定价规则”将忽略在“会计”>“定价规则”中设置的定价规则。

阅读关于价格表和多币种交易的更多信息。

3.6 外包或“供应原材料”

设置“供应原材料”选项对于外包场景非常有用，即您提供原材料用于制造物料。要了解更多信息，请访问外包页面。

3.7 物料表

  • 扫描条码：如果您有条码扫描器，可以通过扫描条码在物料表中添加物料。阅读使用条码跟踪物料的文档以了解更多信息。
  • 物料编码、名称、描述、图片和制造商将从物料主数据中获取。
  • 制造商：如果物料由特定制造商生产，可以在此处添加。如果在物料主数据中设置了制造商，则会自动获取。
  • 数量和单价：选择物料编码后，其名称、描述和计量单位将被获取。“计量单位换算系数”默认为1，您可以根据从卖家收到的计量单位进行更改，更多信息请参见下一节。

如果设置了标准采购价，则会获取“价格表单价”。“上次采购单价”显示您上次采购订单中该物料的价格。如果在物料主数据中设置了单价，则会获取该单价。您可以附加一个物料税率模板，以对该物料应用特定的税率。

  • 物料重量：如果在物料主数据中设置了重量，则会自动获取，否则需要手动输入。
  • 价格表折扣：您可以按百分比或物料总金额对单个物料应用折扣。阅读应用折扣以获取更多详细信息。
  • 物料重量：每单位的物料重量详情和重量计量单位如果在物料主数据中设置则会获取，否则手动输入。
  • 会计详情：您可以根据需要在此处更改费用科目。
  • 递延费用：如果该物料的费用将在未来几个月内分期开票，则勾选“启用递延费用”。要了解更多信息，请访问递延费用页面。
  • 允许零估值率：勾选“允许零估值率”将允许提交采购收货单，即使该物料的估值率为0。这可能是样品物料或与供应商达成共识的情况。
  • 物料清单：如果为该物料创建了物料清单，则会在此处获取。这在外包时作为参考非常有用。
  • 物料税率模板：您可以设置一个物料税率模板，以对该特定物料应用特定的税额。要了解更多信息，请访问此页面。
  • 分页符：打印时，将在该物料之前创建一个分页符。

更新库存

注意：从版本13开始，我们引入了不可变分类账，这改变了ERPNext中取消库存交易和过账回溯库存交易的规则。在此了解更多信息。

如果您希望ERPNext自动更新您的库存，则应勾选更新库存复选框。因此，将无需采购收货单。

3.8 税费和费用

税费和费用将从采购订单或采购收货单中获取。

访问采购税费模板页面以了解更多关于税费的信息。

总税费和费用将显示在表格下方。

要通过税费类别自动添加税费，请访问此页面。

确保在税费和费用表格中正确标记所有税费，以便进行准确的估值。

运费规则

运费规则有助于设置物料的运输成本。成本通常随运输距离的增加而增加。要了解更多信息，请访问运费规则页面。

3.9 额外折扣

任何针对整个发票的额外折扣都可以在此部分设置。此折扣可以基于含税总额（即税/费用后）或净总额（即税/费用前）。额外折扣可以按百分比或金额应用。

访问应用折扣页面以获取更多详细信息。

3.10 预付款

对于高价值物料，卖家可以在处理订单前要求预付款。获取已收预付款按钮会打开一个弹出窗口，您可以从那里获取已支付预付款的订单。要了解更多信息，请访问预付款录入页面。

3.11 付款条款

发票的付款可以根据您与供应商的约定分期进行。如果在采购订单中设置了付款条款，则会自动获取。

要了解更多信息，请访问付款条款页面。

3.12 核销

当客户支付的金额少于发票金额时，会发生核销。这可能是一个小差额，例如0.50。在多个订单中，这可能会累积成一个较大的数字。为了会计准确性，这个差额金额会被“核销”。要了解更多信息，请访问付款条款页面。

3.13 条款与条件

在销售/采购交易中，可能存在某些条款和条件，供应商根据这些条款和条件向客户提供商品或服务。您可以将条款和条件应用于交易，它们将在打印文档时显示。要了解条款和条件，请点击此处。

3.14 打印设置

信笺抬头

您可以使用公司信笺抬头打印采购发票。在此处了解更多信息。

“合并相同项目”将合并项目表中多次添加的相同项目。这在打印时可以看到。

打印文档时，采购发票的标题也可以更改。您可以通过选择打印标题来实现。要创建新的打印标题，请转到：首页 > 设置 > 打印 > 打印标题。在此处了解更多信息。

3.15 GST 详情（适用于印度）

可以为 GST 设置以下详细信息：

  • GST 类别
  • 发票副本
  • 反向收费
  • 电子商务 GSTIN
  • ITC 资格
  • 已享受的 ITC 综合税
  • 已享受的 ITC 中央税
  • 已享受的 ITC 邦/联邦属地税
  • 已享受的 ITC 附加税

3.16 更多信息

  • 是否为期初分录：如果这是影响您账户的期初分录，请选择“是”。例如，如果您在年中从其他 ERP 系统迁移到 ERPNext，您可能希望使用期初分录来更新 ERPNext 中的账户余额。
  • 备注：可以在此处添加有关采购发票的任何其他备注。

3.17 提交后

提交采购发票后，可以针对它创建以下文档：

  1. 日记账分录
  2. 付款分录
  3. 付款请求
  4. 到岸成本凭证
  5. 资产

  1. 更多

4.1 会计影响

与销售发票类似，在采购发票中，您必须为项目表中的每一行输入费用或资产账户。这有助于指明项目是资产还是费用。您还可以更改成本中心。这些也可以在项目主数据中设置。成本中心可以在公司级别设置。

采购发票将按以下方式影响您的账户：

  • 典型复式记账“采购”的会计分录（总账分录）：
  • 借方：
    • 费用或资产（净总额，不含税）
    • 税费（如果是增值税类型，则为资产，否则再次为费用）
  • 贷方：
    • 供应商

4.2 勾选是否已付款时的会计处理

如果勾选了是否已付款，ERPNext 还将进行以下会计分录：

借方：

  • 供应商

贷方：

  • 银行/现金账户

要在“提交”后查看采购发票中的分录，请点击“查看分类账”。

4.3 采购是“费用”还是“资产”？

如果项目在购买时立即消耗，或者它是服务，那么采购就成为“费用”。例如，电话费或差旅费是“费用”——它们已经被消耗了。

对于具有价值的库存项目，这些采购还不是“费用”，因为它们在库存中时仍然有价值。它们是“资产”。如果它们是原材料（用于某个流程），则在该流程中被消耗的那一刻起，它们就成为“费用”。如果它们要出售给客户，则在运送给客户时成为“费用”。

4.4 源头扣税

在许多国家，法律可能要求您在向供应商付款时扣税。这些税款可能基于标准税率。在此类计划下，通常如果供应商超过某个付款门槛，并且产品类型应纳税，您可能需要扣除一些税款（您代表供应商将其缴回给政府）。

为此，您需要在“税务负债”或类似项下创建一个新的税务账户，并按每笔交易必须扣除的百分比贷记此账户。

4.5 暂停采购发票的付款

有两种方法可以暂停采购发票的付款：

  • 日期范围暂停
  • 明确暂停

明确暂停

明确暂停会无限期地暂停采购发票。要执行此操作，请在采购发票表单的“暂停发票”部分，勾选“暂停发票”复选框。在“暂停原因”文本字段中，输入注释说明暂停发票的原因。

如果您需要暂停已提交的发票，请点击“制作”按钮，然后点击“阻止发票”。此外，在弹出的对话框中添加注释说明暂停发票的原因，然后点击“保存”。

日期范围暂停

日期范围暂停会将采购发票暂停到指定日期。要执行此操作，请在采购发票表单的“暂停发票”部分，勾选“暂停发票”复选框。接下来，在弹出的对话框中输入解除日期，然后点击“保存”。解除日期是文档暂停到期的日期。

保存发票后，您可以通过点击“暂停发票”下拉按钮，然后点击“更改解除日期”来更改解除日期。此操作将弹出一个对话框。

选择新的解除日期并点击“保存”。您还应在“暂停原因”字段中输入注释。

请注意以下事项：

  • 所有被搁置的采购将不会包含在付款条目的参考表中。
  • 发布日期不能是过去的日期。
  • 您只能对未付款的采购发票进行冻结或解冻操作。
  • 只有在发票未付款的情况下，您才能更改发布日期。

4.6 费用的暂估会计（仅适用于非库存物料）

在许多情况下，服务已接收且费用已发生，但该服务的采购发票在次月才开具，因此这笔费用不会计入您当月的财务报表（如损益表），因为发票尚未处理。暂估会计可帮助您解决此问题。以下是设置暂估会计的步骤。

  1. 在公司主数据中启用暂估会计，并设置默认暂估科目

  1. 为一项非库存物料创建采购收货单

针对采购收货单的会计分录如下：

  1. 根据采购收货单创建采购发票。针对采购发票的会计分录将按常规过账。

过账采购发票后，针对采购收货单的会计分录将被冲销。

  1. 销售发票
  2. 按物料计税
  3. 付款条目
  4. 付款请求
  5. 询价单
  6. 采购订单
  7. 采购收货单

忠诚度计划

忠诚度计划允许客户通过消费一定金额来赚取积分，并让他们在未来的购买中兑换这些积分。

客户忠诚度计划是一种结构化的长期营销策略，旨在为回头客提供激励。成功的计划旨在激励企业目标市场中的客户经常光顾、频繁购买，并避开竞争对手。

要访问忠诚度计划列表，请前往：

首页 > 零售 > 零售运营 > 忠诚度计划

1. 前提条件

在创建和使用忠诚度计划之前，建议先创建以下内容：

  1. 客户
  2. 销售发票

2. 如何创建忠诚度计划

  1. 前往忠诚度计划列表并点击新建。
  2. 为忠诚度计划输入一个名称。
  3. 选择该计划是单层级还是多层级的（例如黄金、白银等）。
  4. 设置计划的开始日期和结束日期。
  5. 选择此计划适用的客户组和地区，默认为全部。
  6. 要默认所有客户自动加入，请勾选“自动加入（适用于所有客户）”。否则，需要从客户主数据中分配该计划。
  7. 在表格中，输入：
  8. 层级名称：根据客户的资格分配给客户。
  9. 累积系数：在ERPNext中，需要消费多少金额才能获得1个忠诚度积分。
  10. 最低金额：要符合某个层级资格所需的最低消费金额。
  11. 设置兑换系数，例如：10美元 = 1积分。
  12. 保存。

2.1 兑换部分

  • 兑换系数：在兑换忠诚度积分时，此系数决定1个忠诚度积分价值多少金额。例如，如果客户有100个忠诚度积分，且1个忠诚度积分 = 1美元，那么客户可以使用其忠诚度积分购买价值高达100美元的商品用于未来购买。

  • 费用科目：设置一个费用科目，用于提供优惠。这有助于单独跟踪所提供的优惠。

  • 有效期（天）：累积的忠诚度积分将在本字段设置的天数后过期。

2.2 客户中的忠诚度积分

在客户主数据中设置一个忠诚度计划部分，以便为客户分配忠诚度计划。

赚取的忠诚度积分可以在客户的仪表板中查看。

2.3 忠诚度积分条目

前往：会计 > 零售运营 > 忠诚度积分条目。 这作为一个日志，用于概览哪个客户针对哪张销售发票赚取了多少积分。它保存了发票和客户的数据。

3. 忠诚度计划如何运作？

3.1 赚取积分

  • 首先，需要按照第一部分所述创建一个忠诚度计划。
  • 将此忠诚度计划分配给一个客户。
  • 为您分配了忠诚度计划的客户创建一张新的销售发票。
  • 在此示例中，创建了一张总计为3,000印度卢比的发票，根据忠诚度计划，对于最低消费2,000印度卢比，白银层级的累积系数将适用，并且每消费300印度卢比，客户将获得1个积分（因此此交易赚取的总积分为15）。
  • 提交发票后，将为此发票创建一个忠诚度积分条目（如上文忠诚度计划条目部分所示）。
  • 在我们的忠诚度计划中，当最低消费达到6,000时，黄金层级将适用。因此，当提交另一张相同金额的发票时，该客户的总销售额变为6,000。所以现在，客户将自动升级到黄金层级。

注意：忠诚度计划中的最低消费并不意味着单张发票的最低金额。而是指客户在特定忠诚度计划方案下的发票金额总和。

3.2 兑换积分

  • 让我们继续上面的示例，我们创建了1张发票并从中赚取了15个积分。在为同一客户创建另一张发票时，请前往忠诚度积分部分并启用“兑换忠诚度积分”复选框。
  • “忠诚度积分”、“兑换科目”和“兑换成本中心”字段将在此部分下变为可见。科目和成本中心将从分配给客户的忠诚度计划中获取。
  • 由于客户已赚取15个积分，我们可以在到期前全部使用。如果我们尝试使用超过拥有的积分，将会抛出错误。
  • 在上面的示例中，我们使用了6,375个积分进行兑换。这样做将启用另一个字段，显示使用（忠诚度积分 * 兑换系数）计算出的金额。因此，由于我们的“兑换系数”为“1”，将从金额中扣除6,375美元。
  • 提交后，将创建 2 条忠诚度积分记录。一条用于兑换，为负值；另一条用于当前发票。

注意：对于已获得积分的发票，如果创建退货发票，将删除原始的忠诚度积分记录，并在从原始金额中减去退货金额后创建一条新记录。此外，取消发票时，其后续的忠诚度积分记录将被删除。

  1. 成本中心
  2. 销售发票
  3. 客户
  4. 客户组

销售利息/催款

一种作为持续催收债务付款要求而发送的文档。

催款单是一种用于存储和发送的文档，作为针对未付销售发票的持续催收债务付款要求。

要访问催款单列表，请前往：

首页 > 会计 > 催款单

1. 前提条件

  • 销售发票

只能针对逾期的销售发票创建催款单。

  • 催款类型

催款类型用于在新的催款单中预填利息、费用和文本块。

2. 如何创建催款单

催款单是针对一系列逾期的计划付款创建的。您可以通过两种不同的方式创建催款单：

a) 创建新的催款单

  1. 前往催款单列表，点击“添加催款单”。
  2. 选择一个客户，然后点击“获取逾期付款”。这将显示该客户逾期的销售发票列表。选择您想要纳入此催款单的发票，然后点击“获取项目”。

b) 从逾期的销售发票创建催款单

  1. 前往销售发票列表，打开任意一张逾期的销售发票。
  2. 点击“创建 > 催款单”。这将从发票的付款计划表中获取所有逾期付款，并纳入一个新的催款单中。

填写其余字段

  1. 选择一个催款类型，以使用预设值填充利息、催款费用和文本块。或者您也可以手动设置这些值。
  2. 您可以为利息和催款费用产生的收入预先设置一个收入科目（例如，“其他利息及类似收入”）和成本中心。一旦从此催款单创建了付款分录，这些设置将被使用。
  3. 在将催款单发送给客户之前，保存并提交它。

2.1 什么是催款类型

催款类型存储了催款费用、利率和要包含的文本块的默认值。例如，催款类型“首次通知”不会有任何费用，但催款类型“二次通知”将包含催款费用和对未付金额收取的利息。

2.2 状态

这些是自动分配给催款单的状态。

  • 草稿：草稿已保存但尚未提交。
  • 未解决：催款单在提交后但未收到付款时处于未解决状态。
  • 已解决：当收到未付付款时，催款单即被解决。
  • 已取消：已取消状态表示催款单文档已被取消。

3. 付款

当您收到全额付款（包括利息和费用）时，请打开未解决的催款单，点击“创建 > 付款”。这将针对逾期的计划付款创建一个付款分录，并将利息和费用记录为“付款扣除或损失”。付款分录将自动将催款单的状态设置为已解决。

  1. 付款分录
  2. 销售发票

贷项通知单

贷项通知单是卖方发送给客户的一份单据，通知客户因其退回商品而向其账户中记入了一笔贷项。

贷项通知单是针对客户退回商品的价值而开具的，其金额可能小于或等于订单总额。

如何创建贷项通知单

用户可以根据销售发票创建贷项通知单，也可以直接从销售发票中创建贷项通知单而无需参考。请注意，要创建贷项通知单，发票必须已通过付款分录支付。

  1. 转到相应的销售发票，点击 创建 > 退货 / 贷项通知单。 从发票创建贷项通知单
  2. 客户和物料详情将按照销售发票中的设置自动获取。
  3. 如果客户已部分或全额付款，请针对原始销售发票创建付款分录。
  4. 保存并提交。 贷项通知单

由于是退货，物料数量和付款金额将为负数。

贷项通知单如何影响分类账

一旦针对原始销售发票创建了付款分录，该金额将以负数形式添加到客户的账户中，以便客户下次购买时，此金额将被抵扣。

以下是对退货发票进行付款分录后，分类账受到影响的情况：

其他详细信息请参考销售发票页面。

未对销售发票进行付款

如果未对原始发票进行任何付款，您可以直接取消该销售发票。但是，如果一张发票中只有 10 个物料中的 5 个被退回，那么创建贷项通知单对于更新分类账非常有用。

示例

客户 Rohan 购买了价值 300 卢比（不含税）的 PVC 管材，但在交货时，客户发现产品已损坏。现在 Rohan 退回了产品，将开具一张贷项通知单。

在 ERPNext 中，上述示例的带付款分录的贷项通知单如下所示：

  1. 付款分录
  2. 借项通知单
  3. 销售退货

销售发票

销售发票是您发送给客户的账单，客户据此进行付款。

销售发票是一项会计交易。提交销售发票后，系统会更新应收账款，并将收入记入客户账户。

要访问销售发票列表，请前往：> 首页 > 会计 > 应收账款 > 销售发票

前提条件

在创建和使用销售发票之前，建议先创建以下内容：

  • 物料
  • 客户
  • 可选：
    • 销售订单
    • 交货单

如何创建销售发票

销售发票通常从销售订单或交货单创建。客户的物料详情将被提取到销售发票中。不过，您也可以直接创建销售发票，例如 POS 发票。

要在销售发票中自动提取详情，请点击从…获取物料。详情可以从销售订单、交货单或报价单中提取。

对于手动创建，请按照以下步骤操作：

  1. 前往销售发票列表，点击新建。
  2. 选择客户。
  3. 设置付款到期日。
  4. 在物料表格中，选择物料并设置数量。
  5. 如果已添加物料价格，价格将自动提取；否则，请在表格中添加价格。
  6. 过账日期和时间将设置为当前时间，您可以勾选过账时间下方的复选框进行编辑，以创建回溯条目。
  7. 保存并提交。

创建销售发票时的其他选项

  • 包含付款 (POS)：如果此发票用于零售销售/销售点，请勾选。了解更多信息，请点击此处。
  • 是否为退货贷项通知单：如果客户已退货，请勾选此项。要了解更多详情，请访问贷项通知单页面。

对于印度：电子运单号：根据 GST 规则，运输商需要携带电子运单。要了解如何生成电子运单，请访问此页面。

状态

这些是自动分配给销售发票的状态。

  • 草稿：草稿已保存，但尚未提交。
  • 已提交：发票已提交到系统，总账已更新。
  • 已付款：客户已付款，并且已提交付款条目。
  • 未付款：发票已生成，但付款尚未完成，且仍在付款到期日内。
  • 逾期：付款已超过付款到期日仍未完成。
  • 已取消：由于任何原因取消了销售发票。发票一旦取消，其对账户和库存的影响将被撤销。
  • 已开具贷项通知单：客户已退货，并针对此发票创建了贷项通知单。
  • 退货：分配给针对原始销售发票创建的贷项通知单。不过，您也可以创建独立的贷项通知单。
  • 未付款且已贴现：付款尚未完成，并且任何正在进行的订阅已通过发票贴现进行了贴现。
  • 逾期且已贴现：付款已超过付款到期日仍未完成，并且任何正在进行的订阅已通过发票贴现进行了贴现。

功能特性

日期

  • 过账日期：销售发票影响您账簿（即总账）的日期。这将影响您在该会计期间的所有余额。
  • 到期日：付款到期的日期（如果您是赊销）。信用额度可以从客户主数据中设置。

会计维度

会计维度允许您根据特定区域、分支机构、客户等对交易进行标记。这有助于根据所选维度单独查看会计报表。要了解更多信息，请查看会计维度功能的帮助。

注意：项目和成本中心默认被视为维度。

客户采购订单详情

  • 客户的采购订单：跟踪收到的客户采购订单号，主要用于防止针对同一客户采购订单创建重复的销售订单或发票。您可以在销售设置中进行与客户采购订单号验证相关的更多配置。
  • 客户的采购订单日期：客户下达采购订单的日期。

地址和联系人

  • 客户地址：这是客户的账单地址。
  • 联系人：如果客户是公司，则在客户表单中设置的联系人会提取到此字段。
  • 区域：区域是客户所属的地区，从客户表单中提取。默认值为所有区域。
  • 送货地址：物料将被运送到的地址。

对于印度，可以记录以下 GST 相关信息。您可以在地址和客户主数据中捕获这些详细信息，这些信息将自动带入销售发票中。

  • 账单地址 GSTIN
  • 客户 GSTIN
  • 供应地点
  • 公司 GSTIN

货币

您可以设置销售发票订单的发送货币。这可以从客户主数据或之前的交易（如销售订单）中获取。

  • 希望仅为了客户参考而选择客户的货币，而会计过账将仅以公司的基础货币进行。在此了解更多。
  • 以客户货币维护单独的应收账户。此发票的应收款项应以该货币过账。阅读多币种会计以了解更多。

价格表

如果您选择价格表，则物料价格将从该列表中获取。勾选“忽略定价规则”将忽略在会计 > 定价规则中设置的定价规则。

阅读价格表文档以了解更多。

物料表

注意：从版本 13 开始，我们引入了不可变分类账，这改变了取消库存分录和过账回溯库存交易在 ERPNext 中的规则。在此了解更多。

  • 更新库存 勾选此复选框将在提交销售发票时更新库存分类账。如果您已创建交货单，库存分类账将被更改。如果您跳过创建交货单，请勾选此复选框。
  • 扫描条码：如果您有条码扫描器，可以通过扫描条码在物料表中添加物料。阅读使用条码跟踪物料的文档以了解更多。
  • 授予佣金：根据此行项目的净额向销售人员和销售合作伙伴授予佣金。如果禁用，此行项目将在计算佣金时被忽略。
  • 物料代码、名称、描述、图像和制造商将从物料主数据中获取。
  • 折扣和利润：您可以按百分比对单个物料应用折扣，或对物料总金额应用折扣。阅读应用折扣以获取更多详情。
  • 费率：如果在价格表中设置了费率，则费率会被获取，并计算总金额。
  • 直运：直运是指您进行销售交易，但物料由供应商直接发货。要了解更多，请访问直运页面。
  • 会计详情：如果您希望，可以在此更改收入和费用科目。如果此物料是资产，可以在此链接。这在您销售资产时很有用。
  • 递延收入：如果此物料的收入将在未来几个月内分批开票，请勾选“启用递延收入”。要了解更多，请访问递延收入页面。
  • 物料重量：如果在物料主数据中设置了每单位物料重量详情和重量计量单位，则会被获取。
  • 库存详情：以下详情将从物料主数据中获取：
    • 仓库：库存将从该仓库发出。
    • 仓库可用数量：所选仓库中的可用数量。
  • 批次号和序列号：如果您的物料是序列化或批次管理的，您必须在物料表中输入序列号和批次。您可以在同一行中输入多个序列号（每个单独一行），并且必须输入与数量相同数量的序列号。
  • 物料税费模板：您可以设置物料税费模板，以对此特定物料应用特定的税费金额。要了解更多，请访问此页面。
  • 参考：如果此销售发票是从销售订单/交货单创建的，将在此处引用。同时，已交货数量也会显示。
  • 分页符 将在打印时在此物料之前创建分页符。

工时表

如果您希望按小时（基于合同）向在项目上工作的员工收费，他们可以填写包含其计费费率的工时表。当您创建新的销售发票时，选择要计费的项目，该项目对应的工时表条目将被获取。

如果您公司的员工在某个地点工作并需要计费，您可以基于工时表创建发票。

要了解更多，请访问此页面。

税费和费用

税费和费用将从销售订单或交货单中获取。

访问销售税费模板页面以了解更多关于税费的信息。

总税费和费用将显示在表格下方。

要通过税费类别自动添加税费，请访问此页面。

确保在税费和费用表中正确标记所有税费，以便进行准确估值。

运费规则

运费规则有助于设置物料的运输成本。成本通常随运输距离增加而增加。要了解更多，请访问运费规则页面。

忠诚度积分兑换

如果客户已加入忠诚度计划，他们可以选择兑换积分。要了解更多，请访问忠诚度计划页面。

额外折扣

在此部分可以设置对整个发票的任何额外折扣。此折扣可以基于总计（即税/费用后）或净额（即税/费用前）。额外折扣可以按百分比或金额应用。有关更多详细信息，请访问“应用折扣”页面。

预付款

对于高价值商品，卖家可以在处理订单前要求预付款。获取已收预付款按钮会打开一个弹出窗口，您可以在其中获取已支付预付款的订单。要了解更多信息，请访问“预付款录入”页面。

付款条款

根据您与供应商的约定，发票的付款可能分期进行。如果在销售订单中设置了付款条款，则会自动获取。要了解更多信息，请访问“付款条款”页面。

核销

当客户支付的金额少于发票金额时，就会发生核销。这可能是一个很小的差额，例如0.50。在多个订单中，这个差额可能会累积成一个较大的数字。为了会计准确性，这个差额金额会被“核销”。要了解更多信息，请访问“付款条款”页面。

条款与条件

您销售的商品可能附带某些条款和条件，可以在此处应用。请阅读“条款与条件”文档以了解如何添加它们。

打印设置

信笺抬头

您可以使用公司的信笺抬头打印销售发票。在此处了解更多信息。

“合并相同商品”将合并商品表中多次添加的相同商品。这在打印时可以看到。

打印文档时，销售发票标题也可以更改。您可以通过选择打印标题来实现。要创建新的打印标题，请转到：首页 > 设置 > 打印 > 打印标题。在此处了解更多信息。

还有一些额外的复选框用于打印不含金额的销售发票，这在商品价值较高时可能很有用。您也可以在打印时将相同商品合并到一行中。

GST详情（适用于印度）

可以为GST设置以下详细信息：

  • GST类别
  • 发票副本
  • 反向收费
  • 电子商务GSTIN
  • 打印标题

附加信息

可以记录以下销售详情：

  • 营销活动：如果此发票是正在进行的销售活动的一部分，可以将其关联。要了解更多信息，请访问“营销活动”页面。
  • 来源：可以在此处标记潜在客户来源，以了解销售来源。要了解更多信息，请访问“潜在客户来源”页面。

会计详情

  • 借记至：将为此客户记录应收账款的账户。
  • 是否为期初分录：如果这是影响您账户的期初分录，请选择“是”。例如，如果您在年中从另一个ERP迁移到ERPNext，您可能希望使用期初分录来更新ERPNext中的账户余额。
  • 备注：可以在此处添加关于销售发票的任何额外备注。

佣金

如果销售是通过您的某个销售合作伙伴进行的，您可以在此处添加他们的佣金详情。这通常从销售订单/交货单中获取。

销售团队

销售人员：ERPNext允许您添加可能参与此交易的多个销售人员。这也从销售订单/交货单中获取。

自动获取商品批次号

如果您从某个批次销售商品，并且勾选了“更新库存”，ERPNext将自动为您获取一个批次号。批次号将按“先到期先出”（FEFO）原则获取。这是“先进先出”（FIFO）的一种变体，优先处理即将到期的商品。

请注意，如果队列中的第一个批次无法满足发票上的订单，则将选择队列中下一个可以满足订单的批次。如果没有批次可以满足订单，ERPNext将取消自动获取合适批次号的尝试。

POS发票

考虑零售交易场景。例如：零售店。如果您勾选是否为POS复选框，那么您的所有POS配置文件数据将被提取到销售发票中，您可以轻松进行付款。

此外，如果您勾选更新库存，库存也会自动更新，无需交货单。

提交后

提交销售发票后，可以针对它创建以下单据：

  1. 日记账分录
  2. 付款分录
  3. 付款请求
  4. 发票贴现
  5. 交货单

更多

会计影响

所有销售都必须记入“收入账户”。这指的是您会计科目表中“收入”部分下的账户。最佳实践是根据类型（如产品收入、服务收入等）对收入进行分类。必须为商品表的每一行设置收入账户。

提示：要为商品设置默认收入账户，您可以在商品或商品组中进行设置。

> 另一个受影响的账户是客户的账户。该账户由标题部分的“借记至”自动设置。

您还可以提及收入必须记账的成本中心。请记住，成本中心能告诉您不同业务线或产品的盈利能力。您也可以在物料主数据中设置默认成本中心。另请参阅：会计维度。

典型复式记账“销售”的会计分录（总账分录）：

在记账销售（权责发生制）时：

  • 借方： 客户（总计金额）
  • 贷方： 收入（净额，减去每个物料的税额）
  • 贷方： 税金（需上缴给政府的负债）

要在“提交”后查看销售发票中的分录，请点击“查看分类账”。

  1. 成本中心
  2. 日记账分录
  3. 付款分录
  4. 采购发票
  5. 采购收货单
  6. 按物料计税
  7. 销售订单
  8. 报价单
  9. 交货单

税款预扣类别

预扣税类别即源头扣税。

根据此规定，负责付款的个人或实体需要按规定税率在源头预扣税款。政府不是等到以后从您的收入中收取税款，而是要求付款方提前预扣税款并上缴给政府。

要访问预扣税类别列表，请前往：

首页 > 会计 > 税务 > 预扣税类别

  1. 前提条件

在创建和使用预扣税类别之前，建议先创建以下内容：

  1. 供应商

  2. 客户

  3. 如何创建预扣税类别

在 ERPNext 中，大多数情况下预扣税类别默认可用，但您也可以根据需要创建更多。

  1. 前往预扣税类别列表，点击“新建”。
  2. 输入唯一名称，例如：第194C条个人。
  3. 输入类别名称（如股息、专业服务费等）。
  4. 针对某个会计年度输入预扣税率。
  5. 您可以设置单张发票或所有发票合计的阈值。
  6. 选择您公司对应的科目，税款将记入该科目。
  7. 根据需要添加更多公司和科目。
  8. 保存。

在会计明细下，系统中每个公司的预扣税账户（TDS账户）都会被添加。

2.1 为供应商分配预扣税

保存后，可以将其分配给供应商：

2.2 阈值如何工作？

考虑一个应用了预扣税类别的供应商。

例如，假设税率为5%，适用于单张发票阈值为20,000且累计阈值为30,000的情况。如果创建一张总额为20,000的发票，则单张阈值被触发，将收取5%的税款。

但如果发票总额为15,000，则不会收取税款，因为未超过阈值。如果再次针对同一供应商创建另一张总额为15,000的发票，尽管未超过单张阈值，但由于上一张发票和这张发票的总和为30,000，等于指定的累计阈值，因此会扣除税款。

  1. 使用预扣税

3.1 在采购发票中使用

在以下示例中，我们选择了“预扣税 – 194C – 个人”，其单张阈值为30,000，累计阈值为100,000，税率为1%。

  1. 如果供应商已设置预扣税字段，则在选择该供应商后，采购发票中将出现一个复选框，用于选择是否应用税款。

  1. 让我们创建一张金额为90,000的发票。保存发票会自动计算税款并将其附加到税款表中。

2. 为了查看累计阈值的效果，让我们创建一张金额为10,000的发票并提交。

尽管发票金额未超过单张阈值（30,000），但我们看到税款已被收取。这是因为前一张发票和当前发票的总和为110,000，超过了累计阈值。因此，根据预扣税类别中提供的税率，相应应用税款。

注意：提交发票时，会创建三个总账分录：

  1. 第一个从费用科目借方
  2. 第二个在应付账款科目贷方
  3. 第三个在预扣税类别中选择的科目贷方。

3.2 对预付款进行源头扣税

3.2.1 针对采购订单预扣预付款预扣税

  1. 针对供应商设置预扣税类别，并针对该供应商创建采购订单。这里需要记住的一点是，不要在采购订单中勾选“应用预扣税”复选框，因为采购订单需要为全额生成。
  2. 针对该采购订单创建付款分录，在“税款和费用”部分启用“应用预扣税”，输入其他详细信息，然后保存并提交分录。

  1. 针对此订单创建采购发票，并启用“设置预付款并分配（先进先出）”，以便自动应用与该订单关联的付款。如果预付款已缴税款大于或等于发票中的税款金额，则采购发票中不会预扣税款。仅对超出部分（如适用）预扣税款。

3.2.2 针对已付预付款预扣预扣税（使用付款分录）

  1. 选择“付款类型”为“付款”
  2. 选择“当事方类型”为“供应商”以及相应的供应商
  3. 输入付款金额，付款金额应为预扣税扣除前的金额
  4. 在“税款和费用”部分，勾选“应用预扣税金额”，并选择预扣税类别
  5. 点击“保存”。预扣税将自动应用
  6. 提交分录
  7. 同样内容也会显示在预扣税应付月度报告中

3.3 为符合条件的客户设置源头征税 – 第20C(1H)条

在以下示例中，我们为 TCS – 第 20C(1H) 条创建了一个预扣税类别，并将其设置给符合条件的客户。

  1. 首先，我们将创建一个名为 TCS – 第 20C(1H) 条 的预扣税类别，并根据该方案将累计阈值设置为 50 万卢比。

  1. 如果某个客户预计在当前财政年度内超过 50 万卢比的销售阈值，那么我们可以将该客户的预扣税类别设置为 TCS – 第 20C(1H) 条，以便在针对该客户的发票销售商品时自动计算 TCS。

2. 让我们为符合条件的客户创建一张 50 万卢比的发票。保存发票时会自动计算税款并将其添加到税款表中。

由于发票超过了累计阈值（50 万卢比），我们看到已收取税款。因此，根据预扣税类别中提供的税率，税款被相应应用。请注意，根据该方案，TCS 是按超出阈值的金额计算的，即 10 万卢比的 0.075%。

3.4 预扣税类别中的高级选项

  1. 考虑整个交易方分类账金额：在许多情况下，阈值需要基于整个交易方分类账金额计算，而不是特定发票的净额总和。启用此选项后，累计阈值将根据针对特定供应商/客户的所有发票的总计金额之和进行核对。
  2. 仅对超出金额扣税：启用此选项后，税款将仅对超出阈值的金额扣除，而不是全部金额。例如，如果累计阈值是 50000，并且累计金额达到 52000，则税款将仅适用于 2000，而不是整个 52000。
  3. 四舍五入税款金额：启用此选项会将计算出的税款金额四舍五入到最接近的整数值（普通四舍五入方法）。
  1. 税务规则
  2. 供应商
  3. 客户

销售税与费用模板

您销售的任何商品都可能适用销售税和费用。

从此表单创建的模板可用于销售订单和销售发票。

对于要在税务模板中使用的税务科目，您必须将该特定科目的“科目类型”字段设置为“税”。ERPNext 通过模板来设置税务。可能适用于您发票的其他类型费用（如运费、保险费等）也可以配置为税费。

要了解如何设置税务，请访问此页面。

要访问销售税和费用模板，请前往：

首页 > 销售 > 设置 > 销售税和费用模板

要了解如何设置税务，请访问此页面

1. 如何通过模板添加销售税/费用

在创建新模板之前，请注意，许多常用税种已经创建了模板。

  1. 前往销售税和费用模板列表，点击“新建”。
  2. 输入税种的标题名称。
  3. 在“类型”下，设置税的计算依据和税率。类型下有五个选项用于计算税款。
  4. 实际金额：您可以直接输入费用的金额。
  5. 按净总额：基于所有商品的净总额。
  6. 按上一行金额：用于复合费用。例如，对上一行已应用税款的金额征收附加税。
  7. 按上一行总额：与上述相同，但应用于总账单，而不仅仅是单个商品的金额。
  8. 按商品数量：税款将按税率 * 商品数量计算。例如，如果税率为 2%，商品数量为 1，则税款为 4；如果商品数量为 5，则税款为 10，依此类推。
  9. 选择一个已预设税率的科目头，或创建您自己的科目头。
  10. 选择“默认”将自动将此模板应用于新的销售交易。
  11. 保存。

是否跨邦：适用于印度。在销售发票或交货单中选择客户时，如果供应地点的 GST 代码与客户收货地址的 GST 代码不匹配，则会设置勾选了“是否跨邦”的模板作为税务模板。如果供应地点和收货地址相同，则将应用默认的税务模板。这也适用于采购发票，在选择供应商时，会根据地址设置模板。例如，IGST。

2. 功能特点

2.1 销售税和费用表格

  • 税费或费用考虑对象：总计 – 针对所有商品的总额。估值 – 针对每个商品。估值和总计 – 对两者都应用税费/费用。请查看此文章了解区别。

  • 参考行号 #：如果税费基于“上一行总额”，您可以选择作为此计算基础的行号（默认为上一行）。

  • 此税费是否已包含在基本费率中？：如果勾选，则税款金额将被视为已包含在交易商品表格的打印费率/打印金额中。当您想向客户提供含税价格时，这很有用。为了核算含税价格，系统会通过扣除要应用的税款金额来计算净额，然后在此基础上计算税款。

  • 科目头： 此税费将记入的科目分类账。如果您选择增值税或任何其他预设科目头，税率将自动填写。

  • 成本中心： 如果税费/费用是收入（如运费）或支出，则需要记入某个成本中心。

  • 描述： 税费的描述（将打印在发票/报价单中）。

  • 税率： 税率，例如：14 = 14% 的税。

  • 金额： 要应用的税款金额，例如：100.00 = ₹100 的税。

您在模板中定义的税率将是所有商品的标准税率。如果有商品应适用不同的税率，您可以通过为商品或商品组设置商品税率模板来覆盖标准税率。

  1. 销售订单
  2. 销售设置

采购税费模板

采购税费可应用于您购买的任何项目。

采购税费模板与销售税费模板类似。通过此表单创建的模板可用于采购订单和采购发票，作为内部记录。

对于要在税费模板中使用的科目，您必须将该特定科目的“科目类型”字段设置为“税”。

要访问采购税费模板，请前往：

首页 > 采购 > 设置 > 采购税费模板

1. 如何通过模板添加采购税费

在创建新模板之前，请注意，许多常用税费的模板已经创建好了。

  1. 点击“新建”。
  2. 为税费输入一个标题名称。
  3. 在“类型”下，设置税费的计算依据和税率。类型下有五个选项用于计算税费。
  4. 实际金额：基于每个项目的实际金额。
  5. 基于净总额：基于所有项目的总计金额。
  6. 基于上一行金额：用于费用的复合计算。例如，对上一行已应用税费的金额征收的附加费。
  7. 基于上一行总额：与上述相同，但应用于总账单，而不仅仅是某个项目的金额。
  8. 选择一个已预设税率的科目头，或创建您自己的科目头。
  9. 选择“默认”将使此模板默认应用于新的采购交易。
  10. 保存。

是否跨州：适用于印度。在销售发票或交货单中选择客户时，如果供应地点的GST代码与客户收货地址不匹配，则会勾选“是否跨州”的模板作为税费模板。如果供应地点和收货地址相同，则应用默认的税费模板。这也适用于采购发票，在选择供应商时，模板会根据地址进行设置。例如，IGST。

2. 功能

2.1 采购税费表

  • 考虑税费用于：总计 – 用于所有项目的总额。估值 – 用于每个项目。估值和总计 – 对两者都应用税费。请查看此文章以了解区别。

  • 添加或扣除： 您希望从项目中添加还是扣除税费。

  • 参考行号： 如果税费基于“上一行总额”，您可以选择作为此计算基础的行号（默认为上一行）。

  • 此税费是否已包含在基本费率中？：如果勾选，则税费金额将被视为已包含在打印费率/打印金额中。

  • 科目头： 此税费将记入的科目分类账。如果您选择增值税或任何其他预设科目头，税率将自动填充。

  • 成本中心： 如果税费是收入（如运费）或费用，则需要针对一个成本中心进行记账。

  • 描述： 税费的描述（将打印在发票/报价单中）。

  • 税率： 税率，例如：14 = 14% 的税。

  • 金额： 要应用的税费金额，例如：100.00 = ₹100 的税。

3. 相关主题

  1. 采购订单
  2. 采购设置