进口预付款、未分配付款、银行、库存及资产余额

这些余额需要专门的期初凭证。在导入剩余期初日记账分录之前导入它们，以避免其控制科目余额重复。

客户和供应商预付款

每笔预付款准备一行，包含：

创建期初付款凭证，或根据您的版本和流程使用已批准的期初日记账方法。在支持的地方将凭证标记为期初。保持真正未分配的金额不分配，以便将来与发票进行对账。

过账后，按往来单位比较预付款与源计划表，并检查总账。

不要仅仅为了让账龄一致而将未分配资金转换为发票。将付款导入到正确的往来单位下，并保持未分配金额可用。

如果需要重建旧系统的分配关系，请在相关期初发票存在后使用付款对账工具。

在导入前创建银行、银行账户、总账科目和付款方式。

切换时的总账银行余额应与已对账的旧系统账面余额一致，而不一定与银行对账单的期末余额一致。将对账单中未达账项（在途存款、未提现、未兑现支票、手续费）保留在对账计划表中。

分别导入每个现金账户，并在适用时获取签字的现金盘点表。

使用目的为期初的库存盘点：

当永续盘存制已生成会计余额时，不要通过期初日记账分录再次导入库存价值。

在最终导入前，测试序列号、批次、负库存、替代计量单位和多个仓库。

导入每项在用资产，包含：

验证：

Gross cost - accumulated depreciation = opening net book value

导入后，检查折旧计划表。下一次折旧日期和剩余金额必须与源资产登记簿一致。

当需要未来计划或分配时，使用支持的业务记录。否则，在期初日记账分录中包含已批准的余额，并注明正确的往来单位、成本中心、项目和维度。

对于递延收入和费用，决定是重建剩余计划还是仅带入切换时的余额。测试自动未来确认功能。

保留外币金额和本位币金额。使用已批准的切换汇率。对两个金额进行对账，并将汇兑差额与经营性余额分开。