应收账款报表显示客户欠款金额、每笔款项何时到期以及逾期未付的时间。将其作为催款跟进、现金流规划以及检查发票、付款和贷项通知单是否正确核销的起点。
开始之前
提交您的销售发票，并通过付款录入记录客户收款。草稿交易不会影响应收余额。同时确认报表日期和公司是否正确。
运行报表
- 搜索 应收账款。
- 选择 公司 和 过账日期。
- 当需要更精确的视图时，添加筛选条件，如客户、应收科目、成本中心、项目、区域或客户组。
- 查看发票行和总未结金额。
了解各列含义
| 列名 | 含义 |
|---|---|
| 过账日期 | 会计条目过账的日期 |
| 往来单位 | 欠款的客户 |
| 凭证编号 | 销售发票、日记账分录或其他源交易 |
| 到期日期 | 预计应付款项的日期 |
| 已开票金额 | 凭证产生的原始应收款 |
| 已付金额 | 已核销到该凭证的金额 |
| 贷项通知单 | 已核销到该凭证的贷项 |
| 未结金额 | 扣除付款和贷项后仍未结清的金额 |
| 账龄（天） | 用于账龄分析的天数 |
| 账龄区间 | 未结金额按时间段分组，如 0–30 天和 31–60 天 |
当客户存在未核销的预付款或贷项时，报表可能显示负余额。当存在付款但尚未核销到某张发票时，报表也可能将旧发票显示为未结状态。
应收账款汇总
当您需要每个客户一行汇总数据而非发票级别的明细时，请使用 应收账款汇总。它适用于催款会议和客户级别的风险敞口检查。在采取行动前，请返回明细报表，以便识别涉及的确切凭证。
跟进逾期余额
- 从 凭证编号 打开销售发票，查看其付款计划。
- 使用“处理客户对账单”向多个客户发送对账单。
- 当需要发送包含利息或费用的正式催款函时，针对逾期发票创建催款单。
- 当存在收款或贷项但未核销到正确发票时，使用付款对账功能。
- 为已批准的退货或发票金额减少创建贷项通知单。
常见问题
已提交的付款未减少发票金额
检查付款录入是否引用了该发票。如果未核销，请将其与该发票进行对账。
报表与总账不一致
确认公司、日期、币种、往来单位和应收科目筛选条件。应收账款报表以凭证为导向，而总账显示的是单个的分类账过账记录。
发票出现在错误的账龄区间
检查账龄是基于到期日期还是过账日期，然后查看发票的付款计划。
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