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问题：

• 商品基础价格为 143 美元
• 额外运输费用为 34 美元

当客户通过支付网关付款时，他们扣除（例如）7 美元作为服务费。我该如何创建一笔付款分录，既能将销售发票更新为 100% 已付款，又能记录支付网关费用？

答案：
以下是关于如何在付款分录中调整额外费用，同时使销售发票完全付清的帮助说明。请参考下面的 GIF 动图了解具体步骤。

在 ERPNext 中，交易可以以基础货币创建，也可以以交易方（客户或供应商）的货币创建。如果交易以交易方的货币创建，其货币符号也会在打印格式中更新。

如果您以不同的货币向客户报价，您需要更新汇率，以便 ERPNext 能够以您的标准货币保存信息。这将帮助您以本币分析报价的价值。

让我们考虑一个销售发票的例子，其中您的基础货币是美元，交易方货币是欧元。

1. 创建新的销售发票：首页 > 会计 > 开票 > 销售发票 > 新建。

2. 从客户主数据中选择客户。如果客户主数据中更新了默认货币，此处将自动获取。

3. 基础货币与客户货币之间的汇率将自动获取。

1. 更新其他详细信息，如项目、税费、条款。在税费和其他费用表中，类型为“实际”的费用应以客户货币更新。

2. 保存销售发票，然后检查打印格式。对于所有货币字段（汇率、金额、总计），客户货币符号也会更新。

汇率主数据

如果您与交易方达成一致，在整个过程中遵循标准汇率，您可以通过创建汇率主数据来捕获该汇率。要创建，请前往：

首页 > 会计 > 设置 > 汇率

在 ERPNext 中，会获取实时汇率。

注意：如果您创建了具有特定汇率的汇率主数据，该汇率将优先于实时汇率。例如，如果您在汇率主数据中设置 1 美元 = 65 卢比，那么即使实时汇率为 69 卢比，交易中也将使用 65 卢比。

问题：

如何创建一笔股东投资资本的付款分录？该金额应记入公司银行账户。

答案：

您也可以为股东创建付款分录。一旦您在 ERPNext 中添加了股东，就可以在付款分录的相应行中选择他们。

您需要与您的会计师确认的唯一事项是“付款来源账户”。如果您通过付款分录创建此条目（该功能旨在基于应计制接收付款），则必须在“付款来源账户”字段中定义一个借方或贷方账户以供选择。

通过日记账分录创建付款分录

如果这不起作用，您完全可以创建一个日记账分录来管理此场景。一个简单的日记账分录如下： 贷：股东账户……………. XXX借：银行账户 ……………………….. XXX
在日记账分录中，您同样可以使用“参考号”和“日期”等字段来跟踪客户的支票详情。

问题：

我们为一件价值 20,000 印度卢比的商品创建了一张采购发票。现在需要创建一张借项通知单，将商品价格修改为 15,000 印度卢比。我们能否通过借项通知单来处理价格波动？

答案： 您完全可以针对发票本身创建一张借项通知单来进行价格调整。在借项通知单中，对于商品，只需输入您希望降低价格的金额。

原始采购发票

为价格变动创建的借项通知单

提交借项通知单后，原始采购发票的未结金额将减少借项通知单的金额。

备用金是指手头持有的一小笔现金，用于支付差旅费、电话费等金额较小、不值得开支票的费用。您可以通过日记账在 ERPNext 中录入此类信息。

要登记备用金支出，请按以下步骤操作：

1. 在科目表下创建科目。

a) 现金科目

b) 费用科目（在间接费用下）

注意： 这些科目大部分已创建。如果您需要自行创建一些其他科目，也可以操作。您可以参考此链接了解如何创建。

2. 创建类型为“现金”的日记账。

3) 默认的现金科目将自动填入贷方行的相应位置。您可以更改此科目。

4. 在表格中添加费用科目。您还可以将多个费用科目（例如电话费、差旅费等）作为单独的行添加。确保借方和贷方金额平衡。

5. 此外，您还可以添加参考编号、日期、备注，以便将来参考。

6. 保存并提交。

您可以通过日记账本身的“查看”按钮查看会计分类账。

坏账是一种费用，因客户无力偿还未结发票所反映的金额而产生。在这种情况下，当有充分或合理的理由相信该款项无法收回时，将应付款项核销是一种良好的做法。

它被视为一种业务损失，原本可能是收入的部分现在被当作费用处理，并转入费用账户下的核销账户。

考虑一个例子：弗兰克有一张未结发票，金额为200美元，但他已停业，无法清偿这笔款项。

要核销，请按照以下步骤操作：

1. 创建类型为核销分录的日记账分录。
2. 选择核销账户作为借方，债务人账户作为贷方。
3. 将当事方类型选择为客户，当事方选择为弗兰克。
4. 选择您要核销的参考类型和参考发票（展开债务人行并向下滚动到参考部分）。

余额核销后，该金额将记为费用，弗兰克的未结余额将开始显示为0。

将来，如果弗兰克有资格在以后或下一年清偿欠款，请创建一笔反向日记账分录，将弗兰克从核销账户中移除，以调整收到的付款。

折扣是日常业务的一部分。给予折扣是指商品或服务的供应商向客户提供付款折扣。另一方面，收到折扣则是相反的情况，即客户从供应商那里获得折扣。

当您是供应商，并且您向客户提供折扣时，这被视为一种费用；而如果您从供应商那里收到折扣，则被视为一种收入。

在 ERPNext 中，给予或收到的折扣不会单独记账。通常记账的是发票的最终金额（折扣后）。但是，如果您希望单独记账折扣，可以按照以下步骤操作：

1. “给予折扣”是一种费用类型，“收到折扣”是一种收入类型。因此，首先在科目表中创建这两个科目。

2. 创建一张发票，选择商品。现在，在“销售/采购税费”表格中，根据交易类型选择折扣科目，并以负值形式输入折扣率。

例如，如果我们创建一张销售发票，并向客户提供 10% 的折扣，那么这 10% 的折扣会单独记入“给予折扣”科目。请查看下面的截图以理解这一点。

如上图所示，未折扣的发票总金额为 350 卢比。应用 10% 的折扣后，发票总金额降至 315 卢比。35 卢比的折扣金额记入“给予折扣”科目，这对供应商来说是一种费用。请查看下面的截图以了解科目是如何记账的。

3. 继续通过付款条目进行最终付款，如下面的截图所示：

注意： 创建采购发票时也可以遵循相同的过程。但在这种情况下，采购税费表格中选择的科目将是“收到折扣”，这是一个收入科目。

要将日记账分录链接到所选文档*，请展开要插入引用的行，然后选择引用类型和引用名称。

请参考以下GIF图进行说明：

可以链接到日记账分录的文档列表：

销售发票、采购发票、日记账分录、销售订单、采购订单、费用报销、资产、贷款、工资录入、员工预支款、汇率重估、发票贴现、费用。

问题：有时客户不会全额支付发票，而是希望我们给予折扣。例如，发票总额为 54 欧元，但客户支付 50 欧元，并将 4 欧元作为折扣。如何在系统中登记这种情况，使发票显示为已付清，同时我们又能知道发票上存在折扣？

答案：

在付款分录中，按如下方式输入数值。

1. 已付金额填写 50 欧元
2. 针对该发票，分配 54 欧元
3. 这将产生 4 欧元的差额
4. 在“扣减与附加费用”表格中，选择收入科目或折扣费用科目（根据您的偏好），将 4 欧元记入该科目

问题

在美国与我的会计师会面后，我被告知，由于我的公司是单一成员公司，我不应该给自己支付工资，这会计入直接费用账户，而应该采取“提款”方式，这会影响资产负债表，而不是费用。请问我该如何在 ERP Next 中设置这个操作？

答案

1. 如果您还没有，请在负债项下创建一个所有者权益账户。该账户将记录您对企业的投资以及累计利润（或亏损）。它将具有“贷方”余额类型。
2. 在版本 5 中，权益将成为一个新的科目（不在负债项下）。（无论哪种情况，资产 = 所有者权益 + 负债，因此您的资产负债表将保持平衡。了解更多关于所有者权益账户的信息）。
3. 在所有者权益下创建一个所有者提款账户。
4. 请注意，所有者提款的余额始终为负数，因为您正在从总权益/利润中减少资金。

示例

例如，提款 1000 美元的日记账分录（在 ERPNext 中使用日记凭证）如下：

1. 贷方 现金 1000 美元
2. 借方 所有者提款 1000 美元